Податківцями викрито заниження суми податку на додану вартість на суму понад 3,6 млн гривень

Фахівцями відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом cпільно з Луганською обласною прокуратурою, викрито схему ухилення від сплати податків.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємства встановлено, що між суб’єктами господарської діяльності укладено договір на придбання майнових прав, які включено до складу податкового кредиту. В подальшому, вказані майнові права відступлено за договором купівлі-продажу на неплатника ПДВ.

При цьому, підприємством дані операції, в порушення норм Податкового кодексу України, не відображені в податковому обліку, що призвело до заниження суми податку на додану вартість на суму понад 3,6 млн гривень.

За вказаним фактом фахівцями відділу складено висновок аналітичного дослідження. Даний висновок приєднано до матеріалів кримінального провадження, що кваліфікується за ч. 2 ст. 212 КК України.