Як працює управління комплаєнс-ризиками

опубліковано 22 жовтня 2026 о 08:16 Розділ: Новини

Головне управління ДПС у Луганській  області інформує.

Управління комплаєнс-ризиками базується на аналітиці та сегментації платників податків.

Основні етапи включають: 

- збір і обробку податкової інформації; 

- виявлення нетипових або ризикових моделей поведінки; 

- оцінку рівня ризику платника; 

- комунікацію з платником для усунення розбіжностей; 

- моніторинг результатів. 

Такий підхід дозволяє податковим органам працювати більш адресно, концентруючи ресурси на тих випадках, де ризик порушення є найвищим. 

У сучасній практиці акцент зміщується з перевірок на аналітику та превентивні заходи. 

Нагадуємо, що ДПС успішно реалізовує Експериментальний проєкт щодо функціонування системи управління податковими ризиками (комплаєнс-ризиками) в Державній податковій службі, метою якого є впровадження в організацію та діяльність податкової служби України міжнародних підходів до управління, які ґрунтуються на управлінні податковими ризиками щодо підвищення рівня дотримання платниками податків своїх податкових обов’язків із використанням підходу та базуються на оцінці податкових ризиків.